401kプランは、アメリカで広く利用されている確定拠出年金制度（Defined Contribution Plan）の一種です。日本でも、確定拠出年金制度を「日本版401k」と呼ぶことがあります。従業員が自分で運用商品を選び、将来の年金資産を築く仕組みで、税制優遇も受けられます。自分で資産運用を始めたい人にとって、第一歩となる制度です。
よくある質問集まとめ
- Q401(k)プランの主なメリットは何ですか？
- A
401(k)プランの最大のメリットは、税制優遇を受けながら老後資金を効率的に積み立てられる点です。拠出時に所得控除が受けられるため、課税所得が減り、税負担が軽減されます。また、運用益も引き出すまで非課税で運用できるため、複利効果を最大化できます。さらに、多くの企業では従業員の拠出額に応じて一定額を追加で拠出してくれる「マッチング拠出」制度があり、これにより自己資金以上の資産形成が可能です。
- Q401(k)プランの拠出限度額や年齢制限について教えてください。
- A
401(k)プランの拠出限度額は毎年米国国税庁（IRS）が定めており、2024年時点では年間22,500ドルまで拠出できます。50歳以上の方はキャッチアップ拠出として追加で7,500ドルまで拠出可能です。年齢制限はありませんが、原則59歳半未満での引き出しには10％の早期引き出しペナルティが課されます。
- Q401(k)プランで選べる投資商品にはどのようなものがありますか？
- A
401(k)プランでは、株式、債券、バランス型ファンド、ターゲットデートファンド、インデックスファンドなど多様な投資信託が用意されています。投資先の選択肢はプランごとに異なりますが、リスク許容度や運用期間に応じて柔軟に選ぶことができます。
- Q401(k)プランの資産を転職時にどうすればよいですか？
- A
転職や退職時には、401(k)プランの資産を新しい雇用先の401(k)プランやIRA（個人退職勘定）に「ロールオーバー」することが可能です。これにより税制優遇を維持しながら資産運用を継続できます。
- Q401(k)プランの注意点やデメリットは？
- A
主な注意点は、原則59歳半まで資金を引き出せない点と、投資商品の選択肢が限られる場合があることです。また、運用成績によっては元本割れのリスクもあるため、適切な資産配分や定期的な見直しが重要です。加えて、運用管理手数料や信託報酬にも注意が必要です。
- Q401(k)プランの資産運用で失敗しないコツは？
- A
長期的な視点で分散投資を心がけ、リバランスを定期的に行うことが重要です。また、雇用主のマッチング拠出を最大限活用し、運用コストの低い商品を選ぶことで、将来の資産形成に大きな差が生まれます。
